下面是小编为大家整理的2023财务自查自纠整改报告（精选文档）,供大家参考。
财务自查自纠整改报告
财务自查自纠整改报告 在我们平凡的日常里，报告的用途越来越大，我们在写报告的
时候要防止篇幅过长。那么，报告到底怎么写才适宜呢？下面是精 心的财务自查自纠整改报告，希望对大家有所帮助。
为进一步加强财政资金管理，严肃财经纪律，全面提高财政资 金使用效益和财政财务管理水平，从源头上治理违法违纪行为，确 保财政资金完整，根据《xx 市人民政府办公室开展全市财务大检查 的通知》的要求，对 xxxx 年度财政财务收支及资金管理使用情况进 展一次全面的大检查，详细情况如下：
一、工会财务管理中出现的问题 我市工会所辖 3 个区县和 3 个开发区工会，财务工作自检自查 报告。近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面进展了一些 有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些问题，主要表现在: 区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会财务预算管 理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善;乡镇、街道、社区及新 建企业工会会计根底工作薄弱等。这些问题与市场经济形势下工会 工作的开展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。
(一)财政划拨工会经费不到位 目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划 拨工会经费相对解决得较好，区、县或只解决区、县工会机关人员 的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远，临潼区及 3 个 开发区至今尚未解决。
(二)税务代收的覆盖面不够广
税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会 经费收缴率与以往相比有了大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白 点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会的有 4000 多 家，而缴经费的只有 600 多家，不到 40%;雁塔区工会所属基层单位 已成立工会的有多家，而缴经费的单位只有 600 多家，也只到达 30%。
(三)财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大 有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务 制度制订的不全面、财务报销及审批制度不明确，尤其缺少预决算 管理制度，直接导致了经费支出随意性大。决算情况说明，有的 区、县工会行政费、工会业务费超支达 xx 年票据和钱无法收回，同 时还存在提前开收据和票据丧失的现象。县级文化宫的财务人员很 少参加业务培训，无法适应财务管理工作开展的需要。
二、原因及分析 (一)财政划拨工会经费的问题 地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收 经费、财政划拨经费及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各 区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县财政比较困 难，加之我们的协调沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费 不能全部到位。
(二)工会经费收缴率不高的问题 区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原来多了，够 花就行，认为税务局代收多少就收多少，收不上来也没有方法，催 缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工会经费想交 多少就交多少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地
税代收工会经费的信息化、网络化工作未步入正轨，财务人员每次 对代收信息进展手工分类及汇总，这样就很难及时掌握应缴未缴及 未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。
20ｘｘ年，ｘｘｘｘ财务部在工作中发生一些错误，均因工作 人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司 财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即 整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进展 整改，现将整改情况汇报如下：
1、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现 象。
2、价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款 环节进展变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差 异。
3、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。
4、地磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为 702#。
1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔 细慎重的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和 手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没 有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银 行人员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决 定自己克服困难努力办理，结果出票人出具错误结算单，而付款人 未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发票 和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发现失误而失去最正确 纠错时机。
2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅 室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事 人不在，失去了修改的客观条件及意义。
3、成品库房产成品入库不准原因很复杂，主要因为库管员缺乏 工作经历，入库计数管理流程不明确，而本部门负责人虽然屡次指 导，但未能对库管员的实际操作进展严格监视、检查和催促，当然 也不能排除生产收购期日常详细业务缠身削弱了对下属工作的监视 职能的执行。
1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给 农户多付款项为 8287.47 元。
2、没有及时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有 造成其它实际经济利益影响，也没实际损失。
3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会 计对存货资产无法正确计量，失去资产管理及控制的实际意义。为 到达资产管理目的，公司不得不屡次组织人力、物力、财力盘点实 物，又给公司增加了一定的不该发生的.费用。
4、地磅单据没有统计入台帐，是因为司磅员疏忽漏计，而报表 报至财务部，当时对磅单的号码的连续性没有及时确认。
1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。
2、磅单和付款单据不符部分，已经全部查找出原因，进展备注 说明，并另行制作了调节表，并与其它相关资料装订在一起，以备 随时查阅。
3、多付款部分，分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序 处理。
4、库房盘点已经全部完毕，针对该问题，公司制定了产成品出 库的补充细那么，并已经开始实施新的补充细那么，实行双人出 库。目前进展顺利。另根据员工能力及特点，对库管员进展了调 整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计量和收发；原库管马艳 萍因熟悉存货分布状况，以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存 货。